Polscy przedsiębiorcy muszą dzisiaj mierzyć się z wieloma obciążeniami podatkowymi. Nic dziwnego, że większość z nich stara się je w jakiś sposób ograniczyć. Oczywiście unikanie opodatkowania nie jest legalne. Można jednak skorzystać z mechanizmów dostępnych w obowiązujących przepisach, które pozwalają na zoptymalizowanie tych obciążeń.

Czym jest optymalizacja podatkowa?

Optymalizacja podatkowa polega na legalnym wykorzystaniu dostępnych narzędzi i strategii podatkowych w celu zmniejszenia obciążenia podatkowego przedsiębiorstwa. Jest to proces, który ma na celu minimalizację płatności podatków poprzez świadome wykorzystanie przepisów podatkowych, ulg i preferencji podatkowych. Ważne jest, aby podkreślić, że optymalizacja podatkowa powinna być zgodna z prawem i zasadami etycznymi. Przedsiębiorca powinien świadomie korzystać z dostępnych strategii podatkowych, jednocześnie unikając praktyk nieuczciwych lub nielegalnych. Warto w tym zakresie skorzystać z porady profesjonalnego doradcy podatkowego lub księgowego, który pomoże wybrać najlepsze strategie optymalizacji podatkowej dla danej sytuacji biznesowej.

Formy optymalizacji podatkowej – o czym warto pamiętać?

Obowiązujące przepisy oferują przedsiębiorcom szereg form optymalizacji podatkowej. Z jednej strony to wykorzystanie istniejących ulg i preferencji podatkowych. Z drugiej wybór optymalnej formy opodatkowania, dostosowanej do charakteru prowadzonej działalności gospodarczej. Optymalizacją jest również planowanie podatkowe przy zakładaniu i restrukturyzacji firmy. Nadto może być to unikanie nadmiernego zadłużenia i optymalizacja struktury kapitałowej, a także zarządzanie kosztami i wydatkami. W tym zakresie warto wykorzystać również obowiązujące umowy międzynarodowe.

Wykorzystanie ulg i preferencji podatkowych

Polskie prawo podatkowe przewiduje różne ulgi i preferencje podatkowe dla przedsiębiorców, które mogą być wykorzystane do zmniejszenia obciążenia podatkowego. Przewidziane są one przede wszystkim dla przedsiębiorców, którzy stawiają na rozwój i innowacyjność. Przykładem może być chociażby ulga na badania i rozwój (B+R), polegająca na możliwości odliczenia od podstawy opodatkowania 100% wydatków poniesionych na prace badawczo-rozwojowe oraz na zakup środków trwałych związanych z tymi pracami. To może być także ulga inwestycyjna, ulga na robotyzację, ulga dla nowopowstałych przedsiębiorstw i wiele innych.

Wybór optymalnej formy opodatkowania, planowanie podatkowe

Wybór pomiędzy opodatkowaniem na zasadach ogólnych a podatkiem liniowym może mieć istotny wpływ na obciążenie podatkowe przedsiębiorstwa. W niektórych przypadkach opłaca się prowadzić działalność gospodarczą jako spółka osobowa albo spółka kapitałowa zamiast jako jednoosobowa działalność gospodarcza. Faktem jest, że im większe przedsiębiorstwo tym więcej dostępnych form i możliwości prowadzenia działalności, przy jednoczesnej redukcji kosztów i obciążeń podatkowych. Już podczas zakładania nowej firmy lub dokonywania restrukturyzacji istnieje wiele strategii, które mogą zmniejszyć przyszłe obciążenie podatkowe.

Zarządzanie kosztami i wydatkami, unikanie nadmiernego zadłużenia

Świadome zarządzanie kosztami i wydatkami również może przynieść korzyści podatkowe poprzez wykorzystanie możliwych odliczeń i kosztów uzyskania przychodów. Ważne jest, aby monitorować i dokumentować wszystkie koszty związane z prowadzeniem działalności. W przypadku spółek istnieje natomiast możliwość optymalizacji struktury kapitałowej w celu zmniejszenia obciążenia podatkowego. Przy okazji warto podkreślić, że wiele możliwości dają także obwiązujące umowy międzynarodowe. W przypadku prowadzenia działalności zagranicznej, korzystanie z umów międzynarodowych o unikaniu podwójnego opodatkowania może również przyczynić się do optymalizacji podatkowej.

GRUPA MAGNET – wspieramy rozwój biznesu

Przepisy podatkowe zmieniają się bardzo często. Właśnie dlatego warto trzymać rękę na pulsie. Nasi specjaliści na bieżąco śledzą te zmiany i proponują klientom nowe, korzystne rozwiązania. Polecamy również audyty podatkowe, które raz na jakiś czas pomagają zweryfikować stan finansów przedsiębiorstwa oraz ewentualne nowe możliwości pod kątem optymalizacji podatkowej. Zapraszamy do kontaktu.